머니스쿨 · Step 2 · 고소득자 전략
소득이 높아 Roth IRA를 못 넣는다고? — 합법적 우회 전략 끝판왕
싱글 소득 $165,000 이상 또는 부부 합산 $246,000 이상인 경우에 해당합니다. 소득이 그 이하라면 일반 Roth IRA를 바로 활용하세요.
Roth IRA는 소득이 높으면 직접 납입이 불가합니다. 2025년 기준 싱글 $165,000 이상이면 납입 한도가 줄어들고, $180,000 이상이면 직접 납입이 완전히 막힙니다. [백도어(Backdoor) Roth IRA란?] 이 소득 한도를 합법적으로 우회하는 전략입니다. 순서: ① Traditional IRA에 세후 자금으로 납입 ($7,000, 2025) ② 즉시 Roth IRA로 전환 (Roth Conversion) ③ 결과적으로 소득 한도 없이 Roth IRA 혜택 적용 왜 합법인가요? Traditional IRA 납입에는 소득 한도가 없습니다. (세금 공제 한도는 있지만, 납입 자체는 누구나 가능) 전환(Conversion)도 IRS에서 명시적으로 허용한 방법입니다. 이 전략은 2010년 소득 제한이 폐지된 이후 합법적인 절세 전략으로 널리 사용되고 있습니다.